Quản lý ngoại hối đối với trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh

 Doanh nghiệp được quyền mua ngoại tệ tại các TCTD, chi nhánh nhà băng nước ngoài được phép để tính sổ nợ gốc, lãi của trái khoán và các loại phí liên tưởng đến khoản phát hành. 

Theo đó, Thông tư này quy định về việc giám định khoản phát hành trái khoán quốc tế của nhà băng thương nghiệp (NHTM) là doanh nghiệp quốc gia, công nhận hạn mức phát hành trái khoán quốc tế, công nhận đăng ký, công nhận đăng ký đổi thay khoản phát hành trái khoán quốc tế của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh, mở và dùng account ngoại tệ để thực hành việc phát hành trái khoán quốc tế. Đối tượng vận dụng của Thông tư này là các tổ chức, cá nhân chủ nghĩa có liên tưởng đến việc phát hành trái khoán quốc tế không được Chính phủ bảo lãnh. Về nghĩa vụ của doanh nghiệp phát hành trái khoán quốc tế: (i) tuân các quy định về điều kiện phát hành, xây dựng phương án phát hành, trình các cấp có thẩm quyền thông qua phương án phát hành, tổ chức phát hành và thực hành các nội dung liên tưởng đến việc phát hành trái khoán theo quy định của Chính phủ về phát hành trái khoán quốc tế, các quy định của luật pháp về chứng khoán, quản lý ngoại hối, các quy định khác của luật pháp hiện hành và thích hợp với pháp luật quốc tế khi thực hành phát hành trái khoán quốc tế. (ii) Chịu nghĩa vụ về việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn từ đợt phát hành hợp với mục đích của phương án phát hành trái phiếu quốc tế đã được chuẩn y theo quy định của pháp luật. (iii) Mở và sử dụng tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài tại một (01) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép để thực hiện khoản phát hành.  Doanh nghiệp chỉ được rút vốn từ khoản phát hành trái phiếu quốc tế để sử dụng cho các mục đích đã được chuẩn y tại phương án phát hành sau khi được NHNN xác nhận đăng ký.   Trường hợp cần mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài để thực hiện khoản phát hành, doanh nghiệp có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật hệ trọng về việc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài đối với người cư trú là tổ chức kinh tế. (iv) TCTD phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi hoặc trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền phải tuân thủ các quy định hiện hành của pháp luật về việc nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần của tổ chức tín dụng Việt Nam và các quy định khác của pháp luật có hệ trọng. (v) Doanh nghiệp (không phải là tổ chức tín dụng) phát hành trái phiếu quốc tế chuyển đổi hoặc trái phiếu quốc tế kèm theo chứng quyền phải tuân thủ các quy định của pháp luật hiện hành về chứng khoán, đầu tư; đảm bảo quy định về tỷ lệ nắm giữ của nhà đầu tư nước ngoài, chế độ bẩm, công bố thông tin và các quy định khác của pháp luật có hệ trọng. Về quyền mua ngoại tệ, Thông tư nêu rõ doanh nghiệp được quyền mua ngoại tệ tại các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép để thanh toán nợ gốc, lãi của trái phiếu và các loại phí hệ trọng đến khoản phát hành trên cơ sở xuất trình các chứng từ, văn bản chứng minh nhu cầu thanh toán theo quy định của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hợp với quy định hiện hành về quản lý ngoại hối. Thông tư này cũng quy định rõ quy trình xác nhận hạn mức, thẩm định phương án phát hành, đăng ký khoản phát hành trái phiếu quốc tế; Thủ tục thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế của NHTM Nhà nước; Hồ sơ đề nghị, trình tự thực hiện xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế; Hồ sơ, trình tự, thời gian, sao gửi văn bản xác nhận đăng ký khoản phát hành; các quy định hệ trọng tới đăng ký thay đổi khoản phát hành;... TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép có trách nhiệm mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài theo đề nghị của doanh nghiệp phát hành trái phiếu quốc tế; thực hiện việc nhận tiền thu được từ khoản phát hành; chuyển tiền thanh toán phí phát hành trái phiếu và chuyển tiền thanh toán gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp trên cơ sở văn bản của NHNN xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản phát hành (nếu có), các thỏa thuận hoặc hợp đồng doanh nghiệp ký với các bên hệ trọng đến đợt phát hành trái phiếu quốc tế do doanh nghiệp xuất trình; thực hiện việc rà, đối chiếu các tài liệu hệ trọng, đảm bảo thực hiện đúng các giao thiệp của khoản phát hành đã đăng ký, đăng ký thay đổi với NHNN và hợp với quy định của pháp luật; Thống kê các giao thiệp rút vốn, trả nợ phát sinh và số dư của khoản vay chuẩn y phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp, thực hiện bẩm NHNN theo quy định tại Thông tư này; hướng dẫn các doanh nghiệp thực hiện đúng các quy định hiện hành về vay, trả nợ nước ngoài, quản lý ngoại hối đối với việc vay nước ngoài chuẩn y hình thức phát hành trái phiếu quốc tế, kịp thời bẩm NHNN trong trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm các quy định hiện hành của pháp luật có hệ trọng. Về tổ chức thực hiện, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng làm làm mối tổng hợp ý kiến các đơn vị hệ trọng thuộc NHNN trình Thống đốc NHNN chuẩn y việc thẩm định phương án phát hành trái phiếu quốc tế của NHTM Nhà nước; Thông báo ý kiến thẩm định của NHNN đối với phương án phát hành của NHTM Nhà nước; Trình Thống đốc ký văn bản trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, bằng lòng hoặc từ chối bằng lòng phương án phát hành trái phiếu quốc tế của NHTM Nhà nước; thực hiện rà, thanh tra và xử lý vi phạm việc sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu quốc tế và việc tuân thủ các quy định của pháp luật có hệ trọng khi thực hiện khoản phát hành trái phiếu quốc tế của NHTM Nhà nước; thực hiện rà, thanh tra và xử lý vi phạm về việc tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối đối với các hoạt động hệ trọng đến việc phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp theo quy định tại Thông tư này. Vụ Quản lý Ngoại hối thực hiện xác nhận hạn mức phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp; Phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trong việc tham gia ý kiến đối với phương án phát hành trái phiếu quốc tế của NHTM Nhà nước; xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp; Tổng hợp kế hoạch phát hành trái phiếu quốc tế của doanh nghiệp để Phối hợp với Bộ Tài chính xây dựng hạn mức vay thương nghiệp hàng năm của nhà nước; Tổng hợp số trả nợ gốc, lãi trái khoán quốc tế để theo dõi tình hình vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 01/9/2013 và thay thế Thông tư số 19/2011/TT-NHNN ngày 24/8/2011 của NHNN chỉ dẫn về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành trái khoán quốc tế của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh. song song, huỷ bỏ một số quy định tại Thông tư số 18/2011/TT-NHNN ngày 23/8/2011 của NHNN chỉ dẫn về quản lý ngoại hối đối với việc vay trung, dài hạn nước ngoài của các nhà băng thương nghiệp là doanh nghiệp quốc gia. Theo CKH   Website nhà băng quốc gia